Dua diligence چیست؟
فرآیندی که در آن بتوانند به بررسی طرح‌ها و جذب سرمایه و تمامی محتوا و سابقه‌های مالی بپردازند که انجام دادن این فرآیند باعث می‌شود تا بتوانید تصمیم گیری بهتر و منطقی‌تری در رابطه با سرمایه گذاری بگیرید زیرا می‌تواند تمامی جوانب منفی و مثبت آن را به شما نمایش دهد. در واقع می‌توان گفت یک فرایندی است که می‌تواند تمامی جمله‌های مرتبط به سرمایه‌گذاری و یا فردی که معامله گر است را مورد بررسی قرار داده و قبل از سرمایه گذاری تراکنش مالی پس از تکمیل خرید خواهند شد. این فرآیند باعث می‌شود که خریدار و یا شریک تحلیل و ارزیابی در رابطه با کسب و کار موجود داشته تا بتوانند بهترین تصمیم را بگیرند اگر کاربران بخواهند کسب و کارشان به فروش برسد باید کارهایی مانند ارزیابی صلاحیت انجام داده تا به دانش کاریشان افزوده شده به نتیجه دلخواه خود برسند منظور از ارزیابی صلاحیت شناسایی کردن مسائل است یعنی زمانی که آن‌ها در ابتدای راه هستند بتوانند مسائل موجود را کرده و اطلاعاتی که در دست دارند به درستی این تحقیق و تنظیم نمایند تا بتوانند بهترین کار را برای کسب و کار خود به ارمغان بیاورند.
Dua diligence چیست؟
انواع دو دلیجنس
این فرایند به واسطه شرکت‌هایی که تمایل و خریدی دارند که شامل مدیران صندوق‌ها، نمایندگان و سرمایه گذاران انجام خواهد شد که در انواع مختلف به وجود آمده است تا بتواند به کسب و کار‌ها در معاملات مختلف کمک فراوان نماید:
- دو دلیجنس مشتری: زمانی که شرکت‌ها می‌خواهند اجناس را با مشتری معامله نمایند خواهان آن هستند تا مسائلی مانند پولشویی و کارهای غیر قانونی را پیگیری کرده و قبل از هرگونه معامله‌ای از احتمال درگیری با آن‌ها جلوگیری فرایند دودلیجنس مشتری زیادی ریسک‌ها کمتر شده و مشتریان مناسب بهتر تعیین شوند.
- دودلیجنس فروشنده: فرآیندی است که یک کسب و کار خصوصی خواهان آن است محصولی را که به فروش گذاشته است به واسطه دودلیجنس و با یک شخص ثالث مدیریت گردد.
- دودلیجنس مالی: فرآیندی است که تمامی ثبات اقتصادی و دارایی‌هایی که به فروش رسیده شده ارزیابی شده و قسمت‌های خطر آفرین را مورد شناسایی قرار می‌دهد که این کار باعث می‌شود تو خریدار بتواند در رابطه با عملکرد واقعی شرکت و پیش بینی‌هایی که در رابطه با وضعیت مالی شرکت در آینده شده است اطلاعات کسب کرده بعد تصمیم گیری نمایند.
- دودلیجنس خرید کسب و کار: هدف از ایجاد این فرایند آن است که شرکت بتواند قبل از آن که چه کسب و کاری را معامله نماید بتواند از نظر مالی و قانونی آن را بررسی کرده و با توجه به اطلاعات به دست آمده یک تصمیم آگاهانه بگیرد.
روند ارزیابی
- راستی آزمایی قانونی.
- ارزیابی‌های ساختار مالی.
- بتوانند از طریق ارزیابی به پیامدهای مالیاتی دسترسی پیدا نمایند.
- کاربرد‌ها و دستورالعمل‌های بانک مرکزی را ارزیابی نمایند.
- شرایط کلیدی وام‌ها ارزیابی کنند.
- مدل‌های مختلف کسب و کار را به ارزیابی کنند.
- سوابق اجراکنندگان یک پروژه را را مورد مطالعه و ارزیابی قرار دهند.
- تمامی صورت حساب‌های مالی را تجزیه و تحلیل نمایند.
پیشنهاد نویسنده: سرمایه گذاری خطر پذیر یا CVC چیست؟
فرایند ارزیابی صلاحیت
فرایند ارزیابی صلاحیت به سه دسته اصلی تقسیم بندی می‌شود تا افراد بتوانند از اطلاعات حاصل از این ارزیابی در حوزه‌های مختلف رویکرد مناسبی را ارائه دهند.
- مالی: این ارزیابی اطلاعات مالی یک بخش را مورد ارزیابی قرار داده و تمامی عملکرد آن به صورت دقیق بررسی خواهند کرد و موضوعاتی که در رابطه با ارزیابی مالی بررسی قرار می‌دهند شامل:
- درآمد که کسب خواهند کرد و یا کسب می‌کنند.
- دارایی‌هایی که دارند.
- مدیریت و تصدی.
- مسئولیت‌ها و تعهدات مالی که وجود دارد.
- جریانات نقدینگی.
- تمامی بدهی‌ها و دیون.
- تجاری.
- در این ارزیابی تمامی بازار‌های یک کسب و کار مورد برسی قرار می‌دهند برای مثال: تمامی رقبای موجود را ارزیابی کرده، ارزیابی مشتریان و ارتباط برقرار کردن با آن‌ها را مورد بررسی قرار داده تا بتواند با توجه به واقعیت‌های موجود در بازار عملکرد مناسبی را انجام دهند.
- قانون و حقوقی: این ارزیابی تمامی مبانی و اصول حقوقی موجود بررسی قرار داده و قبل از آنکه بخواهم واحد کسب و کاری را شروع نماید از طریق آن اطمینان حاصل نماید موضوعاتی که در این رابطه مورد بررسی خواهند گرفت شامل: ساختارهای موجود در قرارداد‌ها، وام‌ها، مالکیت‌ها، استخدام، از نظر ساختار حقوقی و قضایی.
ارزیابی وضعیت کسب و کار
- از تمامی محصولات و اموال موجود فهرست اموال تهیه شود.
- از تمامی اسناد قانونی و قرارداد‌ها یک کپی گرفته شود.
- اظهار نامه مالیاتی چند سال اخیر یک شرکت را مورد بررسی قرار دهید.
- تمامی بیانیه‌های مالی در رابطه با هزینه‌های اجرایی. چند سال گذشته را بررسی و ارزیابی نمایید.
- سوابق فروش.
- لیست کاملی از بدهی‌های موجود.
- تمامی حساب‌های دریافتی و پرداختی.
- افشای بدهی.
- قیمت‌ها.
- هزینه‌های موجود برای تبلیغات.
جمع بندی
به طور کلی می‌توان گفت اگر می‌خواهید کسب و کاری انجام دهید که در آن ریسک کم‌تری داشته، نتیجه خوبی از کسب و کار خود دریافت نمایید تمامی ارزیابی‌های گفته شده در بالا را مورد بررسی قرار داده تا بتوانید بهترین تصمیم گیری را در رابطه با سرمایه گذاری بگیرید.
نظرات خود را در ارتباط با مقاله‌ی Dua diligence چیست؟ برای ما بنویسید.